Ответ:Сберегательный сертификат предъявить к оплате досрочно, то есть "обналичить" досрочно конечно можно, но проценты вы потеряете практически полностью. Так, например, условия Сбербанка России таковы, что при досрочном расторжении (востребовании) вклада по Сберегательному сертификату, проценты начисляются исходя из фактического срока хранения денежных средств по ставке «до востребования» - 0,01% годовых.
Точно такие же условия начисления процентов при досрочном предъявлении к оплате сберегательных сертификатов на предъявителя существуют и в других банках России, предлагающих вкладчикам сертификаты.
Вот как, например, о выплате процентов при досрочном предъявлении к оплате Сберегательного сертификата говорится в пункте 5 «Основных условий выпуска, оплаты и обращения сберегательных сертификатов на предъявителя ОАО «Сбербанка России»»:
Сберегательный сертификат является срочным.
Процентные ставки по Сберегательным сертификатам устанавливаются Правлением Банка. Проценты по первоначально установленной при выдаче Сберегательного сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения, выплачиваются Банком независимо от времени его покупки. Сберегательный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. В этом случае Банком выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления Сберегательного сертификата к оплате.
Для расчёта упущенного дохода при досрочном предъявлении к оплате сберегательного сертификата потребуются следующие данные по сертификату:
- номинал сертификата,
- срок вклада,
- процентная ставка конкретного банка или сумма причитающихся процентов.
Чтобы стало понятным, каковы потери дохода могут получиться, приведу расчёт на двух примерах, один из которых из вашего вопроса, а второй условный с параметрами сертификатов Сбербанка России:
Пример 1
За основу взят сберегательный сертификат банка с указанными вами параметрами:
- Срок вклада - с 6.04.2015 по 30.08.2015 г.
- Условный номинал сертификата – 54 000,00 рублей
- Сумма причитающихся процентов – 2666,00 (по моему расчёту должно быть – 2646 руб.)
- Базовая процентная ставка – 12,25%
- Срок досрочного предъявления к оплате – 28.08.2015 г.
- Процентная ставка при досрочной оплате сертификата – 0,01%
- Базовый срок обращения сертификата – 146 дней
- Срок обращения при досрочном закрытии – 144 дня
Доход по сберегательному сертификату банка на 54 000,00 р. при ставке «до востребования» 0,01% за 144 дня составит – 2,13 р.
Упущенный доход при досрочном возврате вклада по сертификату будет 2666,00 – 2,13 = 2663,87 (по моим данным 2646 – 2,13 = 2643,87)
Пример 2
Сберегательный сертификат Сбербанка со следующими условными параметрами:
- Срок вклада - с 01.08.2015 по 25.12.2015 г.
- Условный номинал сертификата – 500 000,00 рублей
- Базовая процентная ставка – 8,30%
- Сумма причитающихся процентов (доход) – 16 600,00 руб.
- Срок досрочного предъявления к оплате – 22.12.2015 г.
- Процентная ставка при досрочной оплате сертификата – 0,01%
- Базовый срок обращения – 146 дней
- Срок обращения при досрочной оплате – 143 дня
Проценты (доход) по сберегательному сертификату Сбербанка на 500 000,00 р. при ставке «до востребования» 0,01% за 143 дня составят (-ит) – 19,59 р.
Следовательно, упущенный доход при досрочной оплате сертификата будет 16 600,00 – 19,59 = 16580,41
Процентная ставка в условном примере определена исходя из ставок по сберегательным сертификатам Сбербанка России, действующим на момент написания материала. Вот эти ставки:
| Номинал | 91-180 дней | 181-365 дней | 366-730 дней | 731-1094 дней | 1095 дней |
|---|---|---|---|---|---|
| от 10 000 до 50 000 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| от 50 000 до 1 000 000 | 8.30 | 8.60 | 8.90 | 9.30 | 9.80 |
| от 1 000 000 до 8 000 000 | 9.00 | 9.30 | 9.60 | 10.00 | 10.50 |
| от 8 000 000 до 100 000 000 | 9.40 | 9.70 | 10.00 | 10.40 | 10.90 |
| от 100 000 000 | 10.00 | 10.30 | 10.60 | 11.00 | 11.50 |