Подготовлено изменение требований Банка России к оформлению займов физическими лицами – резидентами нерезидентам

Банком России подготовлен проект указания по усилению контроля за возвратом в страну валютной выручки по внешнеторговым контрактам и противодействие недобросовестному выводу средств за рубеж. Порог по сумме внешнеторговых сделок, на которые распространяется требование об оформлении паспорта, будет понижен до 25 тысяч долларов и будет касаться организаций и индивидуальных предпринимателей, работающих как по экспортным, так и по импортным контрактам.

Банк России

Кроме того, проектом предусматривается возобновление оформления паспортов внешнеторговых сделок и гражданами России, которые предоставляют займы нерезидентам. Сейчас этой обязанности у них нет, но займы физических лиц нерезидентам используются как одна из схем для вывода денег из страны.

Паспорт сделки является одним из инструментов валютного контроля, который позволяет отслеживать исполнение резидентами требования о репатриации денежных средств. Этот документ оформляется уполномоченными банками при совершении валютных операций между резидентами и нерезидентами. Информация, зафиксированная в паспорте, предоставляется банками в Федеральную таможенную службу и Федеральную налоговую службу в режиме онлайн.

Требование об оформлении паспорта сделки физическими лицами – резидентами при предоставлении займов нерезидентам действовало в 2004–2012 годах. Возврат этой нормы позволит сократить случаи ухода от валютного контроля недобросовестных субъектов через использование счетов граждан.

В настоящее время в Госдуме находится на рассмотрении проект закона, предусматривающий установление требования о репатриации* любыми категориями резидентов денежных средств в рамках договоров займа, заключённых с нерезидентами.


Источник: Банк России, 28.06.2016

*Репатриация — (от лат. repatriate) возвращение на родину.